模块简介：

      当前，国内80%的工程施工企业在预算管理方面普遍面临以下突出问题：

      首先，预算信息固化于Excel表格，难以发挥控制作用。预算数据以静态表格形式存在，无法与实际业务流程有效联动，导致预算对项目执行过程的约束性大打折扣，往往沦为事后核算的工具，事前预测和事中控制的功能缺失。

      其次，预算信息传递不畅，关键人员无法及时掌握。预算编制完成后，信息通常仅掌握在预算员手中，企业领导及成控部等关键管理和控制部门人员难以便捷、实时地获取预算的整体情况、执行进度及偏差，影响管理决策的及时性和准确性。再次，手工统计预算与实际对比工作量巨大，无法实现实时监控。由于缺乏自动化工具支持，预算与实际发生数据的对比分析依赖人工进行，不仅耗时耗力，效率低下，更重要的是无法实时反映项目执行过程中的超用量、超用金额等关键指标，难以实现对成本的动态监控和及时预警。

      针对上述问题，金石工程项目管理平台的预算管理模块提供四大预算控制体系：综合价格控制体系、清单控制体系、工料机控制体系、成本科目控制体系；将多种预算预警体系，集中到一个平台上，化被动为主动。

模块流程：

功能分解：

1、综合价格控制体系

      可以按照项目设置设置：合同人工费、合同材料费、合同机械费、合同周转材、合同专业分包、合同其他直接费、合同间接费、合同金额、预算人工费、预算材料费、预算机械费、预算周转材、预算专业分包、预算其他直接费、预算间接费、预算金额。

      当填写成本单据超出对应类别综合价格设置时，系统根据系统参数设置的条件进行预警提示。

      系统提供人工费、材料费、专业分包、机械费、周转材、其它直接费、间接费七种费用类别参数设置，每个参数设置分别提供3种控制方式：

      0-不限制发起，无提示（不管是否超都没有提示）

      1-不限发制起，有提示（发起、审核时如果超了会有提示是否继续）

      2-限制发起（发起或审核时如果超了则停止）

      提示：本项成本包括：(【材料采购验收单】、【材料其它入库单】、【材料甲供验收单】、【材料领用出库单】  ) 根据参数[材料成本]规则 及单据的 [进场方式] 来判断

      企业可以根据自身情况分别设置每种业务控制参数，例如我们可以对材料进行强控，设置参数值为2，当材料成本超出综合价格控制时系统会限制发起。对其他费和间接费进行弱控，设置参数值为1，当其他费和间接费超出综合价格预算金额时系统只在保存和审核时提示，不做任何限制。这样就可以实现成本精准管控，有的放矢。

2、清单控制体系

      可根据工程收入合同填写预算成本清单，还可以按照清单设置工料机，同步生成工料机预算单。

      项目人员根据现场施工情况定时进行成本清单填报。

      如果项目清单发生变更，还可以重新填写预算成本清单，设置新填写的预算清单为主预算，这样就可以按照新的预算清单进行控制统计。

      预算成本清单还可以手动跟合同清单进行关联，实现清单四算对比

 3、工料机控制体系

      可按照人工费、材料、专业分包、周转材租赁、机械租赁、其它费用填写明细预算。成本业务单据发生业务超出预算后进行预警控制

      每个成本业务单据还可以设置预算处理方案，我们以用料申请单为例：

      分为无预算处理方案、超预算处理方案、超预算金额处理方案，每种方案分为3个参数值：

      0-不限制发起，无提示

      1-不限制发起，有提示

      2-限制发起

      这样系统就可以根据不同单据类型进行设置弱控和强控。

       控制效果图：

      如果单据填写时或者以后查询预算对比时发现预算材料跟实际发生不一致，可以选择手动对应预算

4、成本科目控制体系

      成本科目控制体系可以按照自定义科目设置每个项目成本科目预算金额，并可以设置计算公式。业务单据填写时可以自动或者手动选择成本科目归集，超出策划金额可以预警提示，最后可以按照成本科目对比预算金额和发生金额。

      业务单据填写时可以自动归集或者手动归集成本科目

       成本单据保存超出项目策划金额时系统可以根据参数设置进行预警控制

      控制效果图：

数据汇总：

      系统针对不同的预算控制体系，提供了丰富的数据查询汇总统计报表，企业可以根据不用岗位和需求选择查询统计。

1、综合价格控制体系统计报表

      根据设置的合同人工费、合同材料费、合同机械费、合同周转材、合同专业分包、合同其他直接费、合同间接费、合同金额、预算人工费、预算材料费、预算机械费、预算周转材、预算专业分包、预算其他直接费、预算间接费、预算金额16项预算金额与实际发生金额进行对比，实际发生金额计算规则可以根据查询规则进行设置。

2、清单控制体系统计报表

      可以根据需求统计成本清单进度、合同清单进度（四算对比）、项目部位实际发生以及部位分解预算与实际发生。

接上图

      项目部位实际发生统计

接上图

      部位分解与实际预算对比

接上图

3、工料机控制体系统计报表

      可以统计工料机预算与实际对比、合同清单与实际发生对比、分部分项四算对比

接上图

     合同清单与实际发生对比适用于系统集成项目，跟甲方签订的合同清单即材料清单。通过查询就可以汇总出合同清单成本利润情况。

      分部分项四算对比

4、成本科目控制体系统计报表

 成本科目明细查询

总结

       四大预算控制体系：综合价格控制体系、清单控制体系、工料机控制体系、成本科目控制体系，企业可以选择一种或者多种进行成本控制。综合价格控制体系操作比较简单方便，适合周期比较短的项目。清单控制体系 专项主要通过清单进行管理，适合使用预算软件做清单的项目，通过预算软件做出的清单可以快速导入到系统。工料机控制体系管控的最精准，适合于对项目管理比较严格的企业。成本科目控制体系可以根据企业自身情况定义科目，管控更灵活，更方便。